福建水泥股份有限公司

董事會審計(jì)委員會2024年度履職情況報(bào)告

根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號——規(guī)范運(yùn)作》《福建水泥股份有限公司董事會審計(jì)委員會實(shí)施細(xì)則》等有關(guān)規(guī)定，福建水泥股份有限公司（以下簡稱公司）董事會審計(jì)委員會本著勤勉盡職的原則，認(rèn)真履行職責(zé)?，F(xiàn)就2024年度履職情況報(bào)告如下：

一、  審計(jì)委員會基本情況

公司第十屆董事會審計(jì)委員會委員原由獨(dú)立董事錢曉嵐女士、肖陽先生、林傳坤先生以及非獨(dú)立董事謝增華女士組成，主任委員由錢曉嵐女士擔(dān)任。

2024年4月24日，謝增華女士因到齡退休不再擔(dān)任審計(jì)委員會委員，審計(jì)委員會其他成員不變。

二、  會議召開情況

報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會共召開6次會議，審計(jì)委員會委員均親自參加會議，會議情況如下：

1．2024年1月29日以通訊方式與年審注冊會計(jì)師溝通確定年度審計(jì)工作安排；以騰訊視頻方式召開會議，審閱公司編制未經(jīng)審計(jì)的2023年度會計(jì)報(bào)表初稿及年度業(yè)績預(yù)告說明，審議通過《公司董事會審計(jì)委員會2023年年報(bào)工作的安排》，要求公司按計(jì)劃推進(jìn)年報(bào)編制工作，并密切配合年審會計(jì)師做好年報(bào)審計(jì)工作。

2．2024年3月21日召開通訊會議，審議聘任財(cái)務(wù)總監(jiān)事項(xiàng)，同意聘任陳宣祥先生為財(cái)務(wù)總監(jiān)，同意提交董事會審議。

3．2024年4月11日以現(xiàn)場與騰訊視頻相結(jié)合的方式召開會議，與年審注冊會計(jì)師就年報(bào)審計(jì)過程中的重大事項(xiàng)進(jìn)行溝通，并審閱《公司2023年度內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告及2024年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃》。

4. 2024年4月23日召開現(xiàn)場會議，審議通過《公司2023年年度報(bào)告》（含財(cái)務(wù)報(bào)告）、《公司2023年度內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告》《關(guān)于續(xù)聘會計(jì)師事務(wù)所的議案》《公司2024年一季度報(bào)告》等議案，同意提交董事會審議。

5. 2024年8月19日召開通訊會議，審議通過《公司2024年半年度報(bào)告》（含財(cái)務(wù)報(bào)告），同意提交董事會審議。

6. 2024年10月18日召開通訊會議，審議通過《公司2024年第三季度報(bào)告》，同意提交董事會審議。

三、主要工作內(nèi)容情況

1.監(jiān)督及評估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作

報(bào)告期，審計(jì)委員會對致同所的基本情況、人員信息、業(yè)務(wù)規(guī)模、專業(yè)勝任能力、投資者保護(hù)能力、獨(dú)立性和誠信狀況等進(jìn)行了充分了解和審查，并對2023年審計(jì)工作進(jìn)行了評估，認(rèn)為致同所在公司年報(bào)審計(jì)過程中堅(jiān)持公允、客觀的態(tài)度進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)，表現(xiàn)了良好的職業(yè)操守和業(yè)務(wù)素質(zhì)，按時(shí)完成了公司2023年年報(bào)審計(jì)相關(guān)工作，審計(jì)行為規(guī)范有序，出具的審計(jì)報(bào)告客觀、完整、清晰、及時(shí)。審計(jì)委員會同意續(xù)聘致同所為公司2024年度財(cái)務(wù)報(bào)告和內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)構(gòu)，審計(jì)費(fèi)用137.8萬元（含稅），較上年度未發(fā)生變化，同意將該議案提交公司董事會審議。

在年審過程中，我們與年審會計(jì)師保持緊密聯(lián)系，就公司年度審計(jì)工作的審計(jì)范圍、審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)中關(guān)注的重大事項(xiàng)、內(nèi)部控制等進(jìn)行了充分溝通和討論，并敦促其按照審計(jì)工作計(jì)劃保質(zhì)保量完成審計(jì)工作。

2.監(jiān)督及評估內(nèi)部審計(jì)工作

我們審閱了公司年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，督促公司按審計(jì)工作計(jì)劃執(zhí)行。經(jīng)審閱公司內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告，未發(fā)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)工作存在重大問題。

3.審閱公司的財(cái)務(wù)報(bào)告并對其發(fā)表意見

報(bào)告期內(nèi)，我們認(rèn)真審閱了公司2023年年報(bào)及2024年一季度、半年度、三季度報(bào)告中的財(cái)務(wù)信息，認(rèn)為公司財(cái)務(wù)報(bào)告公允地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏情況。

4.監(jiān)督及評估公司的內(nèi)部控制

通過審閱公司內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告，并與內(nèi)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)溝通后，我們認(rèn)為，公司遵循內(nèi)部控制的基本原則，建立了較為完備的內(nèi)部控制制度體系并能得到有效的執(zhí)行。公司內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告真實(shí)、客觀地反映了公司內(nèi)部控制體系建設(shè)、內(nèi)部控制制度執(zhí)行的實(shí)際情況。

5.協(xié)調(diào)管理層、內(nèi)部審計(jì)部門及相關(guān)部門與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的溝通

報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會通過會議或其他方式，充分聽取各方意見，積極協(xié)調(diào)，使管理層、內(nèi)審部門和會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行了充分有效的溝通，保證相關(guān)審計(jì)工作的順利開展。

四、總體評價(jià)

2024年，公司董事會審計(jì)委員會成員認(rèn)真遵守相關(guān)規(guī)定，切實(shí)有效地監(jiān)督和評估公司內(nèi)外部審計(jì)工作，指導(dǎo)公司內(nèi)部審計(jì)工作，促進(jìn)公司建立有效的內(nèi)部控制并提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的財(cái)務(wù)報(bào)告。

2025年，我們將繼續(xù)忠實(shí)勤勉地履行各項(xiàng)職責(zé)，推動公司治理水平持續(xù)提升，切實(shí)維護(hù)公司及全體股東的合法權(quán)益。

福建水泥股份有限公司董事會審計(jì)委員會：

錢曉嵐、肖陽、林傳坤

2025年4月18日